[Financial Express]先週末に国の中央銀行が発行した貸付金償却のための方針指針の改訂が、銀行の信用不良債権に関するその他の厄介な状況に影響を与える可能性は低い。それにもかかわらず、ガイドラインが守られるならば、銀行が不良債権の実際の量の一部を隠し、彼らの財務に比較的健全な写真を提示するのを助けるかもしれません。銀行部門の不良債権（NPL）の規模も、すべての銀行が同時に不良債権を償却すれば、ある程度は縮小するでしょう。
銀行が3年連続で不良/損失として分類された貸出金および最大200,000 タカまでの小規模の貸出金を、いかなる訴訟もなしに償却することを認める新しいガイドラインの規定は、その目的を達成するための便利なツールであると証明するかもしれません。ただし、償却貸出金に対する引当金の充足は、多くの銀行にとって大きな問題となる可能性があります。金融の健全性に問題がある銀行は、大規模な償却を開始することには関心がないかもしれません。例えば、償却済ローンの約44パーセントが、即時の資本補充を必要とする国有銀行に属しています。
銀行その他の金融機関による貸借対照表からの回収不能な不良債権の取消しが国際的に認められた規範であることを否定することはない。しかし、不良債権を償却するという行為は、銀行が回復することや借り手が返済することを免除するものではありません。むしろ、このプロセスは、銀行が償却したローンに相当する金額を提供しなければならないため、銀行が得た利益の一部を消費します。さらに、銀行は、償却されたローンを回収するための努力を継続する義務があります。しかし、不良債権を償却する慣行、つまり銀行は、9月末まで5000億タカ近くの不良債権を償却してきましたが、銀行の債務不履行者を後押しするものとなっています。償却ローンの主な問題は、銀行が同じものを回収することについて深刻ではないことです。銀行は、ほとんどの場合、滞納している借り手に対する訴訟をマネーローン裁判所に提起しますが、その過程は長くて費用がかかるものです。そのため、関係する借り手が借りた金額を償却するという銀行の決定を祝う理由があります。延滞している借り手によるマネーローン裁判所によって届けられた評決の執行を停止する法的な方法もあります。
銀行が償却後の融資回収において適切な動きをとれるようにすることを視野に入れた中央銀行は、新しいガイドラインの中で、銀行に「債権回収単位」を形成するよう求めた。また、償却ローンを回収するための指定の第三者（回収代理人）の既存の提供について銀行に注意を促しました。残念ながら、銀行は回収エージェントのサービスを利用してお金を取り戻すことに熱心ではありませんでした。ローンの償却に関する最新のガイドラインは、実際、中央銀行が、病気の症状を管理または治癒するために時々書き込むデフォルトの1つです。深刻な影響を受けた銀行業界は、効果的かつ早期の改善策を模索しています。病気の原因とその治療法はすべての関係者に知られています。耐久性のある治療法を見つけるための対策が講じられない限り、段階的なステップで具体的なものが生成されることはほとんどありません。
Bangladesh News/Financial Express 20190211
http://today.thefinancialexpress.com.bd/editorial/new-policy-guideline-on-bank-loan-write-off-1549810567/?date=11-02-2019
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