[The Daily Star]バングラデシュ銀行経営研究所（BIBM）の調査によると、不正な貿易取引はバングラデシュの銀行部門における不良債権（NPL）増加の主因の一つであり、金融の安定性を損ない、貿易ベースのマネーロンダリング（TBML）を可能にする危険なフィードバックループを生み出している。
2025年3月末、銀行部門の不良債権は420,335億タカに達し、同国史上最高額となり、銀行システムの腐敗がより鮮明になった。
「貿易ベースのマネーロンダリングを防止するための基準の施行状況」と題されたBIBMの調査が本日発表される予定である。
デイリー・スター紙が入手した調査報告書によると、犯罪者が輸出入書類を偽造したり、輸出入取引の請求書を偽造したりすると、銀行は偽造書類に基づいて融資を行うことが多いという。こうした取引が成立すると、融資は必然的に債務不履行に陥り、不良債権の増加につながる。
報告書は、バングラデシュ金融情報ユニット（BFIU）がTBMLガイドラインを発行したにもかかわらず、施行は依然として不十分であると指摘している。
「BIBMが実施した全国37銀行の調査では、100%の銀行が制裁審査システムを導入していると主張している一方で、貿易ベースのマネーロンダリングのリスクを軽減するためにグローバル・トレード・トラッカーやブルームバーグなどの価格検証ツールを導入しているのは50%に過ぎないことがわかった」と報告書は述べている。
さらに悪いことに、中央集権的な価格検証部門を持つ銀行はわずか40％に過ぎず、統一した監視が困難となっている。
さらに心配なのは、手動プロセスへの依存です。
「銀行には、疑わしい取引を検知し調査するための自動エスカレーション体制が整っていないケースが多い。ガイドラインで義務付けられている3段階のエスカレーションシステムは、しばしば無視されている。意思決定は口頭で行われ、文書化されていないことが多く、監査証跡や規制当局の監視が損なわれている」と報告書は述べている。
報告書はさらに、TBMLは現在、マネーロンダリングの中でも最も複雑かつ報告の少ない形態の一つとして広く認識されており、世界的にマネーロンダリング計画の約30％を占めていると述べている。
バングラデシュでは、事態はさらに深刻だ。国家歳入庁によると、国内のマネーロンダリングの約75%は貿易ルートを通じて行われているとみられるという。
「その規模は驚異的だ。2024年の白書では、バングラデシュからの貿易関連の年間流出額は160億ドルと推定されており、これはGDPの3.4%に相当し、同国の年間医療予算総額を上回る。こうした損失は、多くの場合、過大請求や過少請求、架空出荷によって促進され、同国の外貨準備高を減少させ、関税収入を減少させ、事業コストを膨らませている」と報告書には記されている。
BIBM のレポートでは、多くの銀行で企業レベルの TBML リスク分析が欠如していることが、もう 1 つの大きな懸念事項であると指摘しています。
「すべての銀行がTBMLアラートを確認していると主張しているにもかかわらず、年間を通して確認チームを組織し、部門全体に危険信号や規制の最新情報を伝達するための体系的な方法を備えている銀行はほとんどありません。業務レベルにおけるこの知識ギャップは、たとえ最もよく設計されたポリシーであっても、その有効性を著しく損なうものです」と報告書は述べています。
BIBMは、バングラデシュの銀行システムは貿易金融の取り扱いにおいて依然として大部分が分散化されていると警告している。
銀行の約3分の1は、貿易関連業務を集中管理型モデルではなく、支店レベルまたはサイロ化されたシステムで処理し続けており、監視の不備のリスクが高まっています。一方、シンガポールやフィンランドなどの国では、集中処理を採用しており、より厳格な執行、明確な説明責任、そしてより強固な監査証跡を実現していると報告書は述べています。
BFIUの2019年のガイドラインに従い、銀行はすべての信用状（LC）と輸出融資についてリスクベースの顧客確認（KYC）チェックを実施することが義務付けられているが、リアルタイムの信用調査と顧客確認は実際には不十分であることが多いと述べ、リレーションシップ・マネージャーは信用情報局（CIB）データを使用して詳細を確認する任務を負っているが、監督は一貫していないままであると付け加えている。
研究チームは、BIBMの教授（選抜級）であるシャー モハンマド アフサン・ハビブ氏が率い、トファエル アーメド氏、アニラ アリ氏、シャー アラム カジ氏、モハンマド マームードあなたの ラーマン氏、およびATM ネサルル ホック氏が協力しました。
他のチームメンバーは、BIBM助教授のトファエル アーメド氏、BIBM助教授のアニラ アリ氏、BFIU共同ディレクターのシャー アラム カジ氏、イスラムイ バンク バングラデシュのDMDのモハンマド マームードあなたの ラーマン氏、および相互信託銀行の執行副社長のATM ネサルル ホック氏です。
この文書では、税関とBFIUのデータを統合した貿易透明性ユニットの設立、公的実質的所有者登録の公開、貨物輸送および倉庫運営者へのKYC/AML義務の拡大を推奨している。
また、強力な制度的インセンティブと非コンプライアンスに対する罰則に支えられた、自動化され分析主導のコンプライアンス文化を構築することも求められています。
輸出と海外からの信用枠に大きく依存している国では、貿易を基盤としたマネーロンダリングを抑制することは選択の余地がなく、財政的にも戦略上も必要不可欠であるとBIBMの報告書は指摘している。
同報告書は、緊急に改革を行わなければ、バングラデシュは巨額の歳入損失を招くだけでなく、国際的なマネーロンダリング対策の基準から遅れをとり、グレーリスト入りを招き、合法的な取引の取引コストが上昇するリスクがあると指摘している。
Bangladesh News/The Daily Star 20250722
https://www.thedailystar.net/business/economy/news/fraudulent-trade-deals-enable-money-laundering-study-3944826
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