[Financial Express]バングラデシュ銀行経営研究所（BIBM）は月曜日、同国の銀行部門に関する注目度の高い検討ワークショップで、ガバナンスの崩壊、政治的介入、虚偽の財務諸表、故意の債務不履行者に対する政策的寛容が、バングラデシュの記録的な不良債権（NPL）の主な要因であると明らかにした。
ダッカのBIBM講堂で上級銀行家、規制当局者、学者の前で発表されたこの調査結果は、2024年銀行の信用業務レビューから得られたものである。
調査によると、昨年不良債権は4203億4000万タカに急増し、そのうち3000億3000万タカがわずか10行に集中していた。
2024年6月の総不良債権比率は前年の10.11％から12.56％に上昇し、国有商業銀行は32.77％と最も高い水準を記録した。
国有商業銀行の不良債権比率は18.32％とほぼ倍増し、問題の深刻さを浮き彫りにした。
BIBMの報告書は、危機の根源は単に経済的なものではなく「心理政治的」なものだと強調した。
同報告書によると、特に国営銀行の借り手は、度重なる返済延期、利息免除、政策優遇による返済期間の延長を期待しているため、返済に失敗することが多いという。
報告書は、貪欲、私腹を肥やすこと、そして過剰な利益目標によって動かされ、大きなスキャンダルを引き起こした一部の銀行の不健全な企業文化について述べている。
問題は、架空の貸借対照表と不十分な監査監視によってさらに悪化し、不良債権の実際の規模が隠蔽されている。
年末に報告された不良債権比率が4％であったのに、誤報告が発覚し、翌四半期には36％にまで跳ね上がったケースもあった。
調査の結果、規制当局に提出された財務諸表は長らく信頼性が低く、政策立案者や投資家を同様に誤解させてきたことが判明した。
特にアルタ・リン・アダラト裁判所および上級裁判所で係争中の事件におけるローン回収の遅いペースは、依然として大きな課題となっている。
バングラデシュ銀行（BB）は、故意の債務不履行者を特定して罰則を科す規則の導入、融資分類基準の厳格化、資産の質の見直し、2027年までに融資引当金を国際財務報告基準（IFRS）9に準拠させる計画など、一連の改革で対応してきた。
また、不良債権の管理・回収を行う資産管理会社の設立も目指し、専任のタスクフォースを通じて国内外で盗難資産の回収を進めている。
債務不履行以外にも、報告書は民間信用市場が弱体化していることを示しており、景況感の低迷、政情不安、流動性不足、政府による多額の借り入れが民間融資を圧迫していることなどにより、2025年5月の成長率はわずか7.2％にとどまり、中央銀行の目標である9.8％を大きく下回ると予測している。
融資の配分は極めて集中しており、2024年にはダッカとチッタゴン管区が融資の86.49％を受け取り、農村部はわずか8.16％となる。
融資分野では大口の借り手が主流で、2億タカ以上の口座における総融資額の43.81%を占めている。
特にサービス産業や小規模企業における産業向け長期融資が23パーセント増加するなど、いくつかの好ましい傾向が見られた一方で、農業、運輸、消費者金融部門では減少が見られた。
持続可能な金融は4兆5900億タカとほぼ倍増したが、この進歩は融資の質のより広範な改善なしにはシステム全体の弱点に対抗できないだろうと報告書は警告した。
BIBMは勧告の中で、銀行を政治的影響や縁故主義から守るために企業統治を早急に強化すること、また虚偽の報告を防ぐために監査人の責任を厳格に執行することを求めた。
同委員会は、融資の地域的・部門的集中の緩和、農村地域への信用融資の拡大、内部信用リスク格付けシステムなどの信用リスク評価ツールのより規律ある利用を求めた。
このレビューではまた、裁判外紛争解決（ADR）を通じて債務不履行ローンの回収を加速し、持続可能な金融成長が強力な信用規律と一致するようにすることを強調した。
ワークショップの開会の辞で、BIBM執行委員会委員長でバングラデシュ銀行副総裁のヌルン・ナハル氏は、健全な信用システムが経済の安定と成長に不可欠であると強調した。
セッションの最後に、BIBM事務局長のSMアブドゥル・ハキム氏は、この調査結果が警鐘となるはずだと述べた。
「我々は手段を持っているが、政治的な意志、透明性、信用業務における規律がなければ、銀行部門の構造的な弱点は存続するだろう。」
主賓として登壇したナハール氏は、銀行における健全なガバナンスの必要性を強調した。
彼女はまた、銀行の現状の主な原因として、人々の銀行リテラシーの欠如を挙げた。イベントでは、BIBMのAKガンゴパディヤイ教授であるファルーク・M・アーメド氏、BIBMのスーパー教授であるムハンマド・アリ・ホセイン・プロダニア氏、ルパリ銀行のマネージングディレクターであるカジ・ムハンマド・ワヒドゥル・イスラム氏らが講演した。
bdsmile@gmail.com
Bangladesh News/Financial Express 20250812
https://today.thefinancialexpress.com.bd/first-page/governance-breakdowns-political-interference-behind-record-npl-1754937013/?date=12-08-2025
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