[Financial Express]バングラデシュ証券取引委員会（BSEC）は、ダンモンディ証券株式会社とその取締役4名に対し、同社の統合顧客口座（CCA）から顧客の資金を不正流用し、一連の規制違反を犯したとして、総額50万タカの罰金を科した。
この措置はダッカ証券取引所（DSE）による詳細な検査を受けて行われたもので、同社の財務記録と資金管理に不正が見つかった。
7月のBSEC月次執行報告書によると、ダンモンディ証券は10万タカの罰金を科され、取締役のモハンマドミザヌール・ラーマン・カーン、アクテル・ジャハン・カーン、モハンマドマズバフディン、アシフ・イスラム・カーンも関与を理由にそれぞれ10万タカの罰金を科された。
DSEの調査により、2022年6月14日時点でCCAに1億7,029万タカの資金不足があることが明らかになった。
同社はその後、同年9月4日に赤字額を7,154万タカに減額したと報告したが、さらに調査を進めると、この調整は捏造された財務記録に基づいていたことが判明した。
DSEの検査チームが同社の書類を精査した結果、元帳や受領・支払伝票に偽造された財務記録がいくつかあることを発見した。
DSEの報告書には、「同社はバックオフィスソフトウェアに偽造元帳を保存しており、検査チームに提供していた」と記されている。これらの記録は、同社の実際の銀行取引明細書と矛盾していることが判明した。
DSEは当初、ダンモンディ証券に不正行為を発見した後、業務制限を課しましたが、その後、同社がCCAに一時的な黒字を計上したため、制限を解除しました。しかし、その後の調査で、この黒字は虚偽の記載によるものであることが判明しました。
CCA口座は、指定銀行に株式ブローカーが維持することが義務付けられており、株式取引に関連する顧客の資金のみに使用されます。これらの口座に不足額がある場合、通常、顧客資金の不正流用または不正使用を示唆します。
証券規則によれば、CCA に何らかの理由で不足または欠損が生じた場合、証券会社は直ちにその事実を証券取引所に報告しなければなりません。
しかし、ダンモンディ証券は赤字を報告せずに、CCAに虚偽の財務状況を示したとDSEの報告書は述べている。
「検査チームは、彼らが取引所に定期的に虚偽の報告をすることで詐欺行為に関与していたと判断した」と報告書は述べている。
同社はまた、顧客の残高が十分でないにもかかわらず、顧客に過剰支払いを行っていたと付け加えた。
報告書に引用されている一例では、3,391タカのマイナス残高を抱えていたスモン・ホセインという顧客に、116,255タカが支払われました。こうした支払いがCCAの赤字の一因となりました。
同社のその他の違反行為には、顧客のBO（受益者所有者）口座における無許可の携帯電話番号の使用などがある。
DSEの調査結果によると、同社は顧客の多くのBOアカウントで従業員の携帯電話番号を使用していた。
その結果、従業員は顧客の口座で行われた非倫理的な取引活動の恩恵を受けることになった。
規則により、証券会社はあらゆる種類の支払いを口座名義小切手を通じて行う義務があります。しかし、同社は会長、取締役、および取締役に現金で支払いました。
株式仲買人はCCAを1つしか保持できないが、ダンモンディ証券は規則に違反して3つのCCAを保持していたとDSEの報告書は述べている。
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Bangladesh News/Financial Express 20250815
https://today.thefinancialexpress.com.bd/stock-corporate/bsec-fines-dhanmondi-securities-directors-tk-05m-for-misusing-clients-funds-1755188997/?date=15-08-2025
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