[Financial Express]国内最大手の資産運用会社RACEマネジメントが、同社が管理する6つのファンドの24年度財務諸表に9,680万タカの虚偽の税金を計上していたことが判明した。
この発覚を受けて、バングラデシュ証券取引委員会（BSEC）は必要な措置をとるため、この件を汚職防止委員会（ACC）に付託した。
今月初め、規制当局はACCに介入を求める書簡を送った。フィナンシャルエクスプレス特派員はその書簡のコピーを見た。
対象となるファンドは、AB銀行第1投資信託、グリーンデルタ投資信託、バングラデシュ債券ファンド、トラストバンク1号投資信託、IFIC銀行第1投資信託、および AIMSファースト保証型投資信託 です。
市場規制当局は書簡の中で、2024年度の財務諸表に関する監査の所見を共有し、ファンドの収入にかかる税金に関する矛盾点を指摘した。
BSECは、ファンドの監査人が限定監査報告書において、ファンドが24年度に得た収益は所得税の免除対象であると述べていることを引用した。免除対象であったにもかかわらず、資産運用会社は約9,680万タカの所得税の前払いを計上していた。
報告された納税額が税法に準拠していなかったため、証券規制当局はファンドマネージャーに対し納税の証拠を提出するよう求めました。しかし、同社はその主張を裏付ける確固たる証拠を提出できませんでした。
BSECはさらに、2011年に歳入当局が発令した命令に言及し、一定のケースでは0.05%の源泉税が適用されることも指摘した。銀行は約281万8千タカの源泉税（TDS）を控除し、国庫に入金したと報告されている。これはその後、ファンドの口座で前払所得税として調整された。
BSECは書簡の中で、ファンドの収入が実際に非課税であれば、AITとTDSの支払いと調整は現行の税法に違反することになると述べた。
証券規制当局はACCに対し、この問題を徹底的に調査し、投資信託の投資家の利益を保護するために必要な法的措置を講じるよう要請した。
この展開により、資本市場における投資信託の運用と税務コンプライアンスをめぐる規制の監視が強化されることになる。
これに先立ち、証券規制当局は、RACEマネジメントが運用する12の投資信託に対し、同ファンドマネージャーによる不正行為の疑いで新たな調査を開始した。
昨年11月27日、BSECは、RACEマネジメントが管理する投資信託の運用について包括的な調査を行うため、6つの独立した調査委員会を設置する命令を出しました。
RACEは運用資産の約44%を占めており、昨年12月時点の運用資産総額（AUM）は196億タカでした。
委員会は調査を完了し、60営業日以内に詳細な報告書を委員会に提出するよう求められた。
RACEマネジメントの会長はチョウドリー・ナフィーズ・サラファト氏、マネージングディレクターはハサン・タヒール・イマム博士です。RACEは、銀行家から実業家に転身したサラファト氏と投資専門家のイマム氏によって設立され、2008年9月に英国証券取引委員会（BSEC）から資産運用ライセンスを取得しました。
彼らは現在捜査を受けており、ACCは不正流用、財務不正、および関連犯罪の疑いに関する捜査が進行中であるため、彼らに渡航禁止措置を課しています。
2023年の規制当局による検査では、運用ポートフォリオにおける現金と株式の不一致など、重大な不正行為が発覚しました。しかし、BSECは検査委員会から追加調査の勧告があったにもかかわらず、当時は措置を講じませんでした。
farhan.fardaus@gmail.com
Bangladesh News/Financial Express 20260227
https://today.thefinancialexpress.com.bd/stock-corporate/bsec-seeks-acc-probe-into-race-over-disputed-tax-reporting-1772130034/?date=27-02-2026
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