[Financial Express]バングラデシュのシャリア準拠銀行の財務状況は、多くの業務分野における規制要件の遵守に失敗したため、2025年に急激に悪化した。
イスラム銀行の業績は、自己資本比率、資産の質、効率性、流動性において悪化し、成長指標はわずかに低下したが、市場シェアは2024年と比較して変化がなかった。
自己資本比率（CRAR）とレバレッジ比率の急激な低下により、2025年には自己資本の健全性が悪化した。同時に、イスラム銀行における不良債権の増加と資産収益率のマイナス化により、資産の質と効率性も急激に低下した。
イスラム銀行のこのような悲惨な状況は、バングラデシュ中央銀行（BB）の2025年金融安定報告書で取り上げられた。
報告書によると、同国で営業しているイスラム銀行の資産の質は、2025年12月末時点で悪化していた。
さらに、イスラム銀行は最低資本要件を満たすことができなかったと報告書は述べており、調査期間中、利益費用の増加により、投資収益（利益）対総資産比率が低下し、総資産利益率（ROA）もマイナスとなったと付け加えている。加えて、このセグメントは、総投資額、預金、資産、株主資本の伸びが低かった。
流動性関連指標のうち、イスラム銀行の投資預金比率（IDR）と流動性カバレッジ比率（LCR）はさらに悪化し、2025年12月末時点でも基準を満たしていない状態が続いた。
さらに、報告書によると、イスラム銀行部門は、調査対象期間において、純安定資金比率（NSFR）の要件を満たしていなかった。
バングラデシュのイスラム銀行群は、従来型の銀行とともに、預金の動員や経済の重要分野への資金供給において、引き続き極めて重要な役割を果たしている。
このシャリア（イスラム法）に基づく銀行システムは、1983年の設立以来、自己資本を基盤とし、（固定）無利子の銀行経営理念によって、ますます注目を集めている。
昨年12月末時点で、バングラデシュでは合計10の本格的なイスラム銀行（合併手続き中の5行を含む）が営業しており、支店数は合計1,700に上った。
さらに、調査期間中、17の従来型銀行の41のイスラム銀行支店と、21の従来型銀行の919のイスラム銀行窓口がイスラム銀行サービスを提供した。
イスラム銀行が銀行システム全体に占める割合は、総投資額、預金、資産のそれぞれで26.01％、19.17％、20.83％であった。
資本状況に関して言えば、イスラム銀行全体としては、2025年12月時点で、リスク加重資産に対する自己資本比率（CRAR）、資本保全バッファー（CCB）、およびレバレッジ比率に関する最低限の規制要件を満たすことができなかった。
2025年12月末時点のCRAR（自己資本比率）とレバレッジ比率は、2024年と比較して大幅にマイナスに低下した。
昨年12月末時点で、イスラム銀行の自己資本比率（CRAR）の合計は1兆3891億タカのマイナスにまで大幅に低下した一方、規制上の最低自己資本要件（MCR）の合計は3268億1000万タカであった。
同報告書によると、イスラム銀行10行のうち、最低限必要な普通株式等ティア1（CET-1）資本を維持できたのはわずか3行で、最低限のCCB要件を満たせたのは2行だけだった。
従来の銀行セクターと比較すると、イスラム銀行の業績は、総不良債権（投資）（GNPL）比率および純不良債権（投資）（NNPL）比率の面で悪化した。
2025年12月末時点で、イスラム銀行のGNPL（総不良債権）比率とNNPL（非不良債権）比率は大幅に悪化し、それぞれ56.15％と29.18％に達した。破綻処理中の5つのイスラム銀行を除くと、GNPL比率は36.94％、NNPL比率は29.61％であった。
2025年には、投資収益が費用を下回った結果、イスラム銀行の総資産利益率（ROA）はマイナスに転じた。
イスラム銀行の総ROAは、2024年の0.12%から2025年には-23.90%へと大幅に低下した。2025年12月末時点で、10行中6行のイスラム銀行は、イスラム銀行業界の平均ROAを上回った。しかし、2025年を通してROAがマイナスとなったイスラム銀行は6行あった。
匿名を希望する経験豊富なイスラム銀行家は、シャリア（イスラム法）に基づく銀行における損失拡大は、融資関連の不正行為が大規模に発生したことが原因で、2018年から始まったと述べた。
2024年までは、他の従来型の金融機関と同様に、銀行の経営陣は粉飾決算によってこうした損失を隠蔽することができた。
2024年7月から8月にかけて発生した大規模な民衆蜂起の後、中央銀行は粉飾決算の余地を縮小するための様々な施策を講じ、それによって実際の状況、つまりどれほど深刻な資金流出が起きていたかが明らかになった。
さらに、5つのイスラム銀行の合併プロセスは、シャリア（イスラム法）を遵守する顧客の間でパニックを引き起こし、状況をさらに悪化させた、と彼は述べた。
経験豊富なイスラム銀行家は、それにもかかわらず、シャージャラル・イスラム銀行のようにあらゆる指標で成長を続けている銀行もあると述べた。
イスラミ銀行バングラデシュの元専務取締役であるモハマド・アブドゥル・マンナン氏は、イスラム銀行は輝かしい歴史を持ち、国の社会経済的発展に大きく貢献してきたと述べた。
しかし残念なことに、この新興の銀行業務分野は、アワミ連盟政権下の国家支援を受けた既得権益集団によって意図的に破壊された、と彼は述べた。
「イスラム銀行は弱体化しているのではなく、既に弱体化させられているのだ」と彼は述べた。
フィスト・セキュリティ・イスラミ銀行の会長も務めたマンナン氏は、安定性報告書を作成した中央銀行は、有望な銀行を人為的な災害から守ることができなかったという責任を免れることはできないと述べた。
jubairfe1980@gmail.com
Bangladesh News/Financial Express 20260618
https://today.thefinancialexpress.com.bd/first-page/islamic-banks-financial-health-deteriorates-in-2025-1781719284/?date=18-06-2026
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