[Financial Express]倫理に反する行動は、銀行の職場環境に深刻な影響を与えます。形式的な内部統制は、人間の行動が複数の要因の影響を受けるため、倫理に反する行動を防止することはほとんどありません。信頼、リーダーシップ、雇用保障などのいくつかの問題は、倫理的行動に影響を及ぼし、権限、適合性、仲間の圧力などの要因によっても、そのような行動が刺激されます。
目標圧力、時間的圧力、財務的圧力（個人レベルと組織レベルの両方）、非常に競争の厳しい環境での営業は、非倫理的行動に影響を与える可能性が高い。倫理的行動を促すために、銀行は、組織における従業員の行動に影響を与える行動要因を調べるのに十分な時間とリソースを携えなければならない。
これらの要因に注意を払うことは、詐欺や倫理的な行為の理解を深め、より効果的かつ効率的な内部統制システムとコンプライアンス管理の作成に役立ちます。
時に積極的な銀行業務が非倫理的行動を引き起こすことは間違いない。銀行経営者は、倫理文化を改善するための正しいアプローチを採用するために、銀行の倫理的行動に影響を与える要因の洞察を得ることが重要です。
従業員は、銀行に導入されるべき、または導入されなければならないすべての新しいルールまたはコントロールを知って理解しなければなりません。同時に、銀行家は明確に理解していなければなりません。「受け入れられた倫理的行動」とは何か。行動規範は、明確で一貫性があり、意欲を持たせる必要があります。それは書かれた一般的なルールの基本的なセットでなければなりません。適切に実装されたコードは、従業員に明快さとモチベーションを与え、多くの問題について疑念やジレンマを取り除くのにも役立ちます。行動規範を持っているにもかかわらず、多くの銀行がそれらを従業員に適切に伝えることができないことが認められています。
アクティブなトレーニングとコミュニケーションは、正しい行動を明確にするのに役立ちます。適切な行動について従業員に伝え、訓練を行うことで、組織内の適切な例を設定することができます。もちろん、これは内部統制を適切に確立した後に行う必要があります。コードは、手紙や電子メール、倫理とコンプライアンスに関する別のウェブサイト、そして社内の雑誌を通じて伝達されます。
可能性のある不正行為の兆候が認知されずに行動した場合、銀行はさらなる事件が発生するリスクを冒す。不正行為の疑念は、第一に、直接のラインマネージャーによって処理されるべきです。しかし、これは必ずしも問題に対処するには十分ではありません。従業員は、特に構造的性質のものである場合や、直属の上司に関連する場合には、特定の問題を提起するのをためらうことがあります。
大規模な組織では、この点でセーフティネットの確立が重要です。小規模な銀行は、不正行為の可能性について懸念を表明するために、従業員が正式な報告手続を設定することに時々苦労します。通常、規模のゆえに小規模な会社では、24時間365日の笛吹きホットラインが機能しません。小規模な組織には、より効果的で費用対効果の高いソリューションがあります。すべての銀行は、重要な行動上の理由により不正行為があった場合、適切な報告手続きを取るべきです。
倫理的実践を促進するには、プラスとマイナスのインセンティブが必要です。腐敗に襲われたシステムでは、腐敗を抑止しようとする試みが、定着した職場文化に反して始まり、控えめな成功しか達成できない。しかし、警戒や刑罰の脅威が長引くと、行動パターンが変化し始める可能性があります。例示的な刑罰は、犯罪および非倫理的活動に関与する際に内部加害者を阻む可能性がある。予防戦略としての不正行為に適切に対応することが重要です。
透明性を確保することは、代替手段ではありません。構造とプロセスを通じて透明性を確立することは、顧客の信頼を取り戻すためには非常に重要な、倫理的な組織風土を醸成するための重要な戦略です。企業価値は、測定可能な指標と結びつく必要があります。既存の文献はまた、従業員の関与と倫理的な気候の創造との間のリンクを確認している。家族の雰囲気をもたらした友好的で魅力的な企業文化は、専任部門が定期的に非公式のスタッフ集会を組織するべきであると、研究は説明しました。研究によると、従業員の関与は肯定的な同輩関係と有利な職場環境で増加することが示されています。トップマネジメントが倫理的環境を創造する上で不可欠な役割は、既存の文献から得られた洞察を裏付けるものです。
ロールモデルは倫理的行動の獲得を促進し、倫理的リーダーシップは部下を奨励する。倫理的リーダーシップが上から下に流れる方法は、新しい研究分野であり、さらなる調査が必要です。コーポレートガバナンスの課題に取り組むことは、真の利益を引き出すための鍵です。銀行の指導者は、金融犯罪に関連する可能性が高い取引を検出するための十分な知識を持っているため、顧客に対する警戒を継続的に取るようにする必要があります。金融犯罪に対処する鍵の中には、倫理的な企業文化を発展させ、従業員にモチベーションを高めることが重要です。
シャー モハンマド アフサン ハビブ博士は、バングラデシュ銀行経営研究所（BIBM）の教授兼ディレクター（トレーニング）です。
ahsan@bibm.org.bd
Bangladesh News/Financial Express 20180227
http://today.thefinancialexpress.com.bd/views-opinion/promoting-ethical-practices-positive-and-negative-incentives-1519653165/?date=27-02-2018
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