[Financial Express]3月17日、チューリッヒ：ロイター通信：スイスの裁判所は、UBSがフランスの税務当局に過去の顧客データを引き継がなければならないかどうかを数週間以内に決定する予定である。
スイスは現在の顧客の銀行口座データを国境を越えた税金の詐欺を取り締まるために数十カ国と交換していますが、UBSがフランスで顧客の租税回避に関する訴訟を起こしているなどの訴訟では、ヨーロッパにおける高価なレガシー問題が顕在化しています。
スイス最高裁判所の判決は、他のスイスの銀行が機密の過去のデータをそれを要求する外国の税務当局に引き渡さなければならないという先例を設定する可能性があります。
この問題は、フランスの税務当局が銀行の現地事務所を検索した後にドイツの同僚から受け取った10,000を超えるUBSクライアント口座番号のリストによって引き起こされました。
フランスは、口座名義人が税金を支払ったかどうかを確認するために、名前、生年月日、口座残高を求めていました。スイスの税務当局は同意したが、UBSは訴訟で訴訟を起こした。
法律事務所ラリブのパートナーであるダニエル・ブーアールは、次のように述べています。
他の多くのスイスの銀行も長年にわたりフランスや他のヨーロッパ諸国の顧客と活発なクロスボーダービジネスを展開してきました。
これとは別に、先月フランスの裁判所が、スイス最大の銀行であるUBSが、違法に顧客を勧誘し、脱税の恩恵を受けたとして、45億ユーロ（51億ドル）の罰金を支払うよう命じた。
銀行は不正行為を否定し、判決に上訴しているが、訴訟の条項を引き上げた。
法律上の専門家は、UBSに叩かれた巨大な罰金は、特に歴史的な口座データの引き渡しを余儀なくされた場合、他のヨーロッパ諸国をスイスの銀行に挑戦させる可能性があると述べています。
専門家らは昨年、最高裁判所が8300万スイスフラン（8270万ドル）を含むスイスの銀行口座の所有者を求めてドイツ当局に援助を与えたという同様の事件を指摘している。
裁判所は、口座番号を知ることは十分であると判断し、それは不適切な漁探検ではなかったと主張した - フランスの場合の重要なポイント。
最高裁判所がUBSがフランスの税務当局に顧客データを提供しなければならないと決定した場合、それは銀行が脱税を支援したかどうかについての紛争においてフランスに新たな火力を与える可能性があります。
UBSはベルギーでも調査中であり、イタリア当局はスイスの銀行にその事業についての情報を求めています。
スイス政府のある高官は、「国庫を強化したい政府にとって、これは確かに興味深い選択肢だ」と述べた。
この訴訟は、米国の税務当局が2008年に米国の顧客の口座に関する情報をUBSに要求したときのことを反映しています。
それは結局遵守しました、アメリカ人が彼らの富を隠すのを手伝っていると疑われる他のスイスの銀行の広範囲な調査を引き起こします。
UBSは最終的に7億8000万ドルの支払いを行いましたが、調査に賛成したスイスの全銀行からの支払いは数十億ドルに達しました。
Bangladesh News/Financial Express 20190318
http://today.thefinancialexpress.com.bd/trade-market/ubs-tax-case-dredges-up-swiss-bank-nightmares-1552840026/?date=18-03-2019
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