[The Daily Star]国際監査機関KPMGとアーンストによる資産品質レビュー アジア開発銀行の支援を受けて1月に開始された調査では、ファースト・セキュリティー・イスラミ銀行、ソーシャル・イスラミ銀行、ユニオン銀行、グローバル・イスラミ銀行、ICBイスラミック銀行、エクイシム銀行における根深い財務管理の不備が明らかになった。調査結果は、これらの銀行が長年にわたり、規制当局に疑わしいデータを提出していたことを示唆している。
昨年9月までの銀行の財務諸表を検証したフォレンジック監査は、公式記録とは全く異なる状況を示している。バングラデシュ銀行の報告書では、6行の不良債権総額は35,044億タカとされていたが、国際監査機関の評価では、その額は147,595億タカと、驚異的な数字となっている。
特に3つの銀行でこの乖離が顕著です。ファースト・セキュリティ・イスラミ銀行の不良債権比率は96.37%と、報告値の21.48%から大幅に上昇しました。同様に、ユニオン銀行の不良債権比率は97.80%と、報告値の44%から上昇し、グローバル・イスラミ銀行の不良債権比率は27%から95%に上昇しました。
調査では、重大な資本不足も明らかになった。AQRの報告書によると、6行合計の引当金不足額は昨年9月までに115,672億タカに達した。
これらの事実が明らかになったことで、中央銀行は断固たる行動に踏み切った。昨年の政権移行後に新たに制定された「銀行破綻処理条例2025」に基づき、6行のうち5行が合併予定となっている。この新条例は、経営難に陥った金融機関の破綻処理に関する中央銀行の権限を拡大するものである。
ICBイスラム銀行は外国投資の存在により合併計画から除外された。
AQRによれば、昨年9月時点で6行は1,60,030億タカの預金に対して1,93,537億タカ相当の投資または融資を保有しており、バランスシートへの圧力を浮き彫りにしている。
中央銀行の幹部は、これらの銀行が「前政権下で何年もの間、中央銀行に虚偽の捏造データを提供していた」と主張した。
バンク・アジアの元マネージング・ディレクターで銀行専門家のモハメド・アルファン・アリ氏は、AQRはイスラム系銀行の真の健全性を明らかにするために非常に必要な措置であると述べた。
「これは、銀行が独立して存続できるか、あるいは政府が資本支援によって一時的に銀行を引き継ぎ、その後、民間所有に戻すか、他の投資家に譲渡する必要があるかを判断するのに役立つだろう」と彼は述べた。
彼は、特に故意の債務不履行者に対する厳格な融資回収メカニズムと、将来の危機を防ぐためのより強力な規制管理の必要性を強調した。「将来、このような行為を防ぐためには、強力な規制管理が必要だ。」
KPMGはファースト・セキュリティ・イスラミ、グローバル・イスラミ、ユニオン・バンクの監査を担当し、アーンストは 合併は遅れた
昨年の前政権崩壊後、中央銀行は合併予定の5行の取締役会を既に再編している。そのうち4行（ファースト・セキュリティー・イスラミ銀行、ソーシャル・イスラミ銀行、ユニオン銀行、グローバル・イスラミ銀行）は、前与党とのつながりで知られる複合企業Sアラム・グループから大きな影響を受けていた。
今月、銀行解決条例に基づいて正式な合併手続きが開始されたが、エクシム銀行とソーシャル・イスラミ銀行の合併をめぐる意見の相違により、手続きの進行は遅れている。
両行とも抵抗している。エクシム銀行のムハンマド・ナズルル・イスラム・スワパン会長は、同行の財務状況は他行よりも強固であり、合併決定が新たな預金引き出しを引き起こしたと述べた。
ソーシャル・イスラミ銀行の取締役兼元会長のモハメド・レザウル・ハック氏もこの懸念に同調し、同銀行は自力で回復できる可能性があり、合併計画から除外されるべきだと述べた。
抵抗にもかかわらず、中央銀行の当局者は、新設された専門部署である銀行再編・解決ユニットの下で合併を実行する作業が進行中であることを確認した。
しかし、匿名を条件に同部門の幹部の一人はデイリー・スター紙に対し、中央銀行にはこのような大規模な再編の経験がないため、プロセスが遅れていると語った。
ファースト・セキュリティー・イスラミ銀行の独立取締役兼会長、モハメッド・アブドゥル・マナン氏は、この動きを歓迎した。「規制当局の良い決断だ」とマナン氏は述べ、「しかし、手続きは迅速化されるべきだ」と語った。
Bangladesh News/The Daily Star 20250721
https://www.thedailystar.net/business/banking/news/audits-expose-hidden-bad-loans-6-islamic-banks-3944166
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