[The Daily Star]バングラデシュ銀行（BB）の文書によると、ファースト・セキュリティー・イスラミ銀行の財務状況は非常に悪化し、現在は預金者のお金から直接従業員の給料を支払っている。
報告書によると、商業貸付業者の営業利益（中核的な融資および投資活動から得られる収入）は、より広範な営業経費を賄うどころか、人件費さえ賄えないほどだった。
BBの文書によると、同銀行は昨年12月時点で4,308億タカの営業利益の赤字を記録し、給与・手当支出は652億タカに上った。
これは、中央銀行の規定に従い、職員の給料が預金者の資金から引き出されていたことを意味する。
文書によると、昨年の時点で同銀行は5,450.15億タカの純損失を計上し、総営業費用は1,051.61億タカだった。
主要な収益性指標も低下し、資産利益率はマイナス7.87％、自己資本利益率はマイナス451.12％となった。
8月26日、中央銀行は銀行総裁に書簡を送り、BBの検査で「重大なガバナンスの失敗」が見つかったと述べた。
書簡には、投資は偽造された文書と欠陥のある評価に基づいて承認され、デューデリジェンスは無視されたと記されている。
BBの書簡では、物議を醸している複合企業Sアラム・グループが多数の投資の最終受益所有者（UBO）であると特定され、同ビジネス・グループが資金横領に関与していたと付け加えた。
UBO とは、正式な所有者ではないとしても、会社などの法人を最終的に所有または管理する自然人です。
「要するに、銀行のガバナンス危機は、規制違反、イスラム銀行原則の悪用、文書の偽造と資金の横領、そして影響力のある利害団体への経営権の集中など、蔓延しているようだ」と書簡は述べている。
中央銀行は、返済延期の度重なる要請と商業貸し手による借入金の返済期限内の不履行により、深刻な流動性不足が露呈したと述べた。
BBは、ファースト・セキュリティー・イスラミ銀行が流動性カバレッジ比率と準備金の最低基準を継続的に満たしていないと述べた。今年4月時点で、同銀行の流動性カバレッジ比率は10.53%にまで低下し、必要な100%を大きく下回っていた。
国際監査法人によるファースト・セキュリティー・イスラミ銀行の資産内容の調査で、同銀行が著しい資本の減少に直面していることが判明した。
昨年9月までに、同銀行は53,890億タカの資本不足に直面し、資本対リスク加重資産比率（CRAR）は必要な10％に対してマイナス605.80％に低下した。
調査では、銀行の投資の99.5％が不良債権になっていたことも判明した。
BBレポートによれば、56,805億タカの引当金不足は、信用管理の弱さとリスク管理の不備を示すもう1つの兆候である。
これらの調査結果を受けて、BB は銀行の存続可能性に疑問を抱きました。
「預金者の利益を守り、国民の信頼を回復し、金融の安定を保つために、最善の救済策は、戦略的な規制介入を直ちに行うことだ」とBBは、1991年銀行会社法と2025年銀行破綻条例を引用して述べた。
経営難に陥ったこの金融機関は、中央銀行から直接提供された14,311億タカと中央銀行の保証付きで他の銀行から提供された1,050億タカを含む、15,361億タカの緊急流動性支援で生き延びている。
Sアラム・グループの創設者兼マネージング・ディレクターであるモハメド・サイフル・アラム氏は、ファースト・セキュリティ・イスラミ銀行の会長を務めていました。昨年の政権交代に伴い、アラム氏は解任され、BBは新たな取締役会を設置しました。
バングラデシュのイスラミ銀行の元マネージングディレクター、モハメッド・アブドゥル・マンナン氏が、詐欺被害に遭ったこの貸金業者の会長に任命された。
連絡を受けたマンナン氏は、「銀行の経営悪化は、銀行内での大規模な詐欺や不正融資のせいだ。ここでは銀行業務は一切行われていない」と述べた。
同氏は別の監査報告書を引用し、銀行の総投資額60,933億タカに対し、1人の個人が38,000億タカを引き出していたことを明らかにした。
「それが崩壊の主な原因の一つだ」と彼はデイリースター紙に語った。
「残りの投資は、シクダー・グループ、ナッサ・グループなどの企業に流れた。これらは、ナショナル銀行から3,000億タカを受け取る代わりに利息を免除し、その代わりに3,000億タカをナショナル銀行に渡し、利息を免除するという相互協定だった」と彼はコメントした。
同氏は「中央銀行は今後、規制介入を行う予定であり、われわれもそれに同意している」と付け加えた。
中央銀行はすでに、ファースト・セキュリティー・イスラミ銀行を含む経営難に陥った5行の銀行の合併を決定している。その一環として、取締役会と経営陣は昨日、規制当局と面会した。
BB知事のアフサン・H・マンスール氏がオンラインで会議に参加しました。
Bangladesh News/The Daily Star 20250903
https://www.thedailystar.net/business/news/first-security-islami-bank-paying-staff-depositors-funds-3977221
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