[The Daily Star]AB銀行の不良債権は前例のないレベルに膨れ上がり、総融資額の約84％が債務不履行となっている。これは、この国初の民間商業貸付銀行における長年の不正行為によって引き起こされた深刻な財務難の兆候である。
AB銀行の9月期決算によると、同銀行の未払い融資残高は35,982億タカに達している。このうち30,138億タカは期日通りに回収できず、正式に不良債権（NPL）に分類されている。
同行は2024年9月時点で10兆115億タカの不良債権を抱えており、これは融資ポートフォリオの31%に相当します。当局者らは、この急増は、これまで未公表だった2兆230億タカの不良債権が1年以内に表面化したことを示唆していると説明しています。
これらの情報開示は、政府の銀行改革タスクフォースの勧告に基づき任命された外国監査人によるフォレンジック監査の最中に行われた。バングラデシュ銀行の関係者によると、監査人は融資が正しく分類されているかどうかの確認を含む資産の質の調査を完了しており、まもなく結果を提出する予定だ。
ストレス資産の真の規模を隠す
事情に詳しい関係者によると、同行は長年にわたり、不良資産の実態を隠蔽してきたという。彼らは、その原因を不正な経営慣行、融資枠の不正使用、そして多額の融資の継続的な回収不能にあるとしている。
同銀行は長年にわたり、バングラデシュ銀行の融資延期制度（経営難に陥った銀行が融資の債務不履行への分類を遅らせる一時的な免除措置）を利用して、実際よりも健全な帳簿を保っていたと関係者は述べた。
最新の暴露によれば、銀行の主要な財務指標のほぼすべてが悪化していることが判明した。
監査をきっかけに預金引き出しの圧力が高まる中、AB銀行は日常業務の維持のため、バングラデシュ銀行に対し2,000億タカの追加流動性支援を要請した。これは、規制当局が経営難に陥った5つの銀行の合併を進めている最中に起きた。
流動性支援とは、経営難に陥った銀行が資金引き出しに応じられるよう、中央銀行が緊急資金を提供する制度です。暫定政権下では、AB銀行は他の8行とともに、既に50億タカの流動性支援を受けています。
危機は経営陣の交代も引き起こした。11月19日、マネージング・ディレクター兼CEOのサイード・ミザヌール・ラーマン氏が個人的な理由で辞任した。ラーマン氏は中央銀行の承認を待って、メグナ銀行のマネージング・ディレクターに就任する見込みだ。
5月に副マネージング・ディレクターを経てABバンクの責任者に就任したラーマン氏は、先週デイリー・スター紙に対し、同行は以前、債務不履行に陥った借り手からの融資を担保に抵当権が設定された不動産を取得し、非銀行資産として計上していたと語った。この会計処理により、非銀行資産は債務不履行債権として計上されないため、銀行の不良債権比率は一時的に低下した。
「しかし、法的な問題で銀行はこれらの資産を完全に回収することができず、不良債権として再分類され、この数字が急上昇した」と同氏は述べた。
別の高官は、約1,500億タカ相当の非銀行資産が不良債権として再分類されたことを確認した。
同氏は、担保資産を非銀行資産に変換することで不良債権を削減する行為が、元会長とつながりのある企業の法的支援を受けて行われたと主張した。
AB銀行は今年最初の9か月間で3,113億タカの純損失を報告したが、昨年の同時期は1.58億タカの利益だった。
2024年末時点で、銀行は4,298億タカの資本不足に陥り、1,917億タカの純損失を計上しました。資本不足とは、銀行の損失があまりにも大きく、安全に事業を運営するために必要な最低限の資金を保有できなくなった場合に発生します。
1981年に同国初の民間商業金融機関として設立されたAB銀行の問題は、一夜にして表面化したわけではありません。少なくとも8年前、2016年のマネーロンダリングスキャンダルで世間の批判を浴びた時から遡ります。バングラデシュ銀行の調査によると、約16億5千万タカが、2つの疑わしい組織を通じて投資を装って海外に送金され、最終的にアラブ首長国連邦に流入していたことが判明しました。
業界関係者は、当時、同銀行はBNP元閣僚でAB銀行の設立スポンサーの一人であるM・モルシェド・カーン氏の一族によって支配されていたと主張している。
スキャンダル発生当時、M・ワヒドゥル・ハック氏が会長を務めていました。彼は、サリム・アハメド副会長とファヒームル・ハック理事と共に2017年に辞任しました。中央銀行は同年、オブザーバーを任命しました。また、AB銀行は財務状況が未だ安定していないため、引き続きバングラデシュ銀行のコーディネーターが業務を監視しています。
2018年後半、汚職防止委員会（ACC）はマネーロンダリングの疑いでハック元会長を含む3人を逮捕した。
2019年、タリーク・アフザル氏が社長兼マネージング・ディレクターに任命されました。彼の在任期間は、政治への関与をめぐる論争に彩られました。民間銀行の頭取でありながら、アワミ連盟の国際小委員会の委員を務めていたのです。
AB銀行は、ベキシムコ、シクダー、アジアン・シティ、ビルドトレード、オリオン、マヒンといった複数の企業グループからの多額の融資回収に苦戦を続けている。ラーマン氏によると、これらの融資の大半は現在債務不履行に陥っており、法的手続きが進行中だという。
Bangladesh News/The Daily Star 20251123
https://www.thedailystar.net/business/economy/banks/news/ab-banks-hidden-bad-loans-push-npls-84-4041106
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