[Financial Express]共同研究により、バングラデシュのイスラム銀行部門におけるシャリア（イスラム法）に基づくガバナンスに重大な弱点があることが明らかになり、監督と説明責任の欠如が金融不安の一因となり、預金者の信頼を損なっていると警告している。
バングラデシュ銀行経営研究所（BIBM）とマレーシアのINCEIF大学が実施した調査によると、イスラム金融は現在、同国の金融システムのほぼ4分の1を占めているものの、ガバナンスの枠組みは急速な拡大に追いついていないことが明らかになった。
この調査は、主要な財務指標の急激な悪化を浮き彫りにしている。
2024年には自己資本利益率（ROE）が3％強に低下し、自己資本比率もマイナスに転じたことから、同セクターにおける支払能力リスクの高まりが示唆された。
資産の質も著しく悪化しており、不良債権比率は23％を超え、不良債権危機が深刻化していることを示している。こうした脆弱性は、銀行システム全体の評価にも反映されている。
Sによると格付け機関は、これらのリスクの一部を、一部のシャリア準拠銀行におけるガバナンスの不備や流動性危機に関連付けている。
同研究はさらに、ガバナンスの崩壊が既に規制当局の介入を引き起こしていると指摘している。
2024年には、深刻な財政難を受けて複数のイスラム銀行の取締役会が再編され、影響を受けた金融機関の不良債権比率は98％にも達した。
経済的なストレスに加え、この調査は根強い制度的な弱点も明らかにしている。
シャリア監督委員会の活動を公表している銀行は限られており、シャリア啓発プログラムに関する報告もごくわずかである。
監査の範囲も均一ではなく、多くの銀行が事業ネットワーク全体にわたる包括的なシャリア監査を実施または開示しておらず、効果的なコンプライアンス監視について懸念が生じている。
本研究は、取締役会の独立性強化、企業統治とシャリア（イスラム法）に基づく統治の整合、外部シャリア監査の導入、規制監督の改善など、幅広い改革課題を提案している。
また、シャリア監督委員会の委員の能力開発と、より厳格な適格性基準も求めている。
この研究結果は、月曜日にダッカで開催された「バングラデシュのイスラム銀行におけるシャリア・ガバナンス：評価」と題するセミナーで発表された。
このイベントは、BIBMとINCEIF大学が共同で主催しました。
BIBM執行委員会の議長であり、バングラデシュ中央銀行の副総裁でもあるヌルン・ナハル氏がイベントの開会式で、強固なシャリア・ガバナンスは、規制遵守とイスラム原則の遵守の両方を確保し、それによって金融セクターの回復力を強化するために不可欠であると強調した。
INCEIF大学のサイード・ブヘラウア教授は、主賓として出席し、シャリア統治における世界的な視点とベストプラクティスについて語った。
基調講演は、BIBMのムハマド・マハバット・ホサイン博士が、メズバ・ウディン・アハメド、ムハマド・アラムギル、ムハンマド・ハビブル・ラフマンからなる研究チームと共に行った。
アブドゥル・アワル・サルカー氏、ムハンマド・アブドゥス・サラム氏、モスレ・ウディン・アハメド氏、ナビル・アハマド氏、モハマド・アニスル・ラフマン氏を含む討論者パネルは、より強力な規制監督、内部コンプライアンスの改善、規制当局と銀行間の連携強化の必要性を強調した。
BIBMの事務局長であるムハマド・エザズル・イスラム博士は、閉会の挨拶の中で、イスラム銀行におけるガバナンスは、形式的な法令遵守にとどまらず、組織文化、専門能力、預金者保護、透明性、倫理的責任といった側面を包含する必要があると述べた。
彼は、バングラデシュではイスラム金融が著しく成長している一方で、ガバナンス体制が必ずしもそれに追いついていないと指摘し、この研究結果を裏付けた。
「シャリアに基づく統治はもはや狭い制度上の問題ではなく、金融の安定性、国民の信頼、そしてイスラム銀行の信用に関わる問題となっている」と彼は述べた。
彼は、効果的な統治には、優れた政策設計だけでなく、誠実な実施、より強力な独立性、そして各機関における明確な説明責任が必要であると強調した。
イスラム博士はまた、ガバナンスの枠組みを強化し、金融セクターへの信頼を回復するためには、規制当局、銀行、シャリア学者、研修機関の間で連携した行動が重要であることを強調した。
このセミナーには、銀行の幹部、規制当局関係者、学者、研究者らが参加した。
bdsmile@gmail.com
Bangladesh News/Financial Express 20260331
https://today.thefinancialexpress.com.bd/trade-market/experts-flag-governance-gaps-in-islamic-banks-1774890418/?date=31-03-2026
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