[Financial Express]貿易ベースのマネーロンダリング（TBML）活動は、先進国と発展途上国の両方の政策立案者の間で関心が高まっている問題として浮上している国際的なマネーロンダリングの最も一般的な兆候の1つとして広く認識されています。
価値を移転し、複雑さは異なるが、通常は輸入または輸出の価格、量、または質の不実表示を含む不法富の起源を不明瞭にする目的で、国際貿易システムを活用することを含む。
銀行は、そのような機関が国際貿易取引の決済、円滑化、または資金調達に使用される場合、TBML（貿易ベースのマネーロンダリング）スキームに喜んでまたは不本意で関与する可能性があります。
TBMLは、輸入または輸出の価格、量、または品質の不実表示を通じて行われる可能性のある医療過誤の重要な分野であり、関連する技術には商品およびサービスの過剰請求および過少請求が含まれます。商品およびサービスの複数回の請求。商品とサービスの過剰出荷と不足。虚偽の商品やサービス。
多くの場合、これには電信送金などの一連の送金手段を含む不正な取引による金融システムの悪用が含まれます。
グローバル貿易サービスにおけるリスクと課題の増大は、TBMLのリスクにも関連しています。主な課題は、貿易金融のギャップ、情報のギャップ、文書の拒否、裁判所の差し止め命令、コルレス銀行関係の混乱、制裁、金融犯罪、特に貿易ベースのマネーロンダリングなどです。
課題と懸念は、銀行が提供する貿易サービスに影響を与えています。国際商工会議所（国際刑事裁判所）による最新の調査によれば、30パーセント近くの事例で、マネーロンダリングまたはテロ資金関連の懸念の結果として、貿易金融の要求は拒否されました。
回答者のほぼ80％は、マネーロンダリング関連の要件が貿易金融のニーズを満たすための障壁であることに同意します（または強く同意します）。
TBMLに関する規制およびポリシーの懸念により、顧客（KYC）の要件がより大きくなるという点で顕著な変化がもたらされました。取引可能物の価格検証の取り組みが強化されました。コルレス銀行関係の苦労;コンプライアンスとレポートの要件とコストの増加。
銀行サービスに対する規制要件の増加に伴い、規制が緩和された銀行の部分、つまりシャドーバンキングは、先進国と発展途上国の両方で政策立案者と規制当局のスキャナーの対象となりました。
KYCデューデリジェンス要件の増加により、貿易金融活動に重大な障害が生じています。また、規制上の負担と不確実性の結果として、銀行は一部の取引を完全に回避することがよくあります。
TBMLを適切に審査するために必要なKYCの戦術は、実際には、クライアントのビジネスをより正確に知ることを含む、より広範な分析を必要とします。大まかに言って、リスクを軽減するためのサードパーティのポリシー、スクリーニング、および「顧客の顧客を知る」（KYCC）のプロセスも重要です。
取引可能の価格設定に関しては、デューデリジェンスプロセスの間に、商品の範囲と価格設定に関する情報を銀行のビジネスクライアントから収集することをお勧めします。オンラインで調査して、データの正確性を確認することもできます。調査が完了すると、そのデータに対してトランザクションをチェックして、期待どおりになっていることを確認できます。
銀行は一般に、取引関係の条件、数量割引、または関連する商品の特定の品質などの関連するビジネス情報が不足しているため、正当な単位価格を有意義に決定する立場にありません。
さらに、多くの製品は公開市場で取引されておらず、公開されている市場価格はありません。商品が公開取引されている場合でも、既存の価格は販売または購入の契約で使用される合意価格を反映しない場合があり、これらの詳細は通常、そのような情報の競争的感度のために関係する銀行では利用できません。
特派員の銀行業務は、主に、マネーロンダリングとテロ資金調達を防ぐことを目的とした規則の熱狂的な解釈と施行によって脅かされています。銀行間の連携の数は近年減少しています。これは主に、特にビジネスチャンスが低い場合に、業界がリスクになりやすいサービスを回避しようとしているためです。
リスク軽減の影響は、ワードバンクやIMFなどの開発機関として、ある程度回復しました。規制当局の期待の不確実性とグローバルなコルレス銀行のコンプライアンスプログラムとの間のギャップを埋めることを期待して、現在コルレス銀行業務を再定義するために協力しています
全体として、この変更により、銀行のコンプライアンスとレポートの要件が大きくなりました。貿易サービスにおけるコンプライアンス要件と報告の増加は、すべての世界経済で貿易サービスを提供するための全体的なコストを引き上げています。
国際刑事裁判所の調査では、自己資本比率の要件により貿易金融ビジネスがより高価になり、ビジネスのバランスシートの制約に直接変換されることが観察されました。金融犯罪とマネーロンダリングのリスクを軽減するように設計された規制要件は、特に新興市場で意図しない結果をもたらしました。
1つの重要な懸念は、TBMLの検出は比較的困難なタスクであることです。なぜなら、取引フローの量は膨大であり、TBMLは複雑な形をとることがあるからです。貿易取引の監視はTBMLを処理するための鍵であり、おそらくKYCは、マネーロンダリング防止プログラム、特にTBMLの制御を検討しているプログラムの最も重要なコンポーネントです。
包括的なKYCの取り決めにより、顧客が従事することが合理的に期待される活動とパートナーシップの基本的な理解が得られます。特にTBMLの場合、TBMLを効果的に識別するには、KYCだけでなく、取引先、船舶、出荷される製品を理解する必要があります。
ドキュメンタリー取引への依存度が非常に高い場合、正しい管理メカニズムの設定と監視の取り決めにおける銀行の責任は特に重要です。
TBMLの予防には、特に情報共有に関する能力強化と効果的な協力が必要です。
財務活動タスクフォース（FATF）は、TBMLに関連する懸念に対処するために2つの個別のガイダンスペーパーを公開しました。他のいくつかの国際機関は、TBMLに対処するために新興経済国を支援するために取り組んでいます。
新興市場の銀行と国際銀行をリンクするグローバルな取引プラットフォームとして、国際金融公社（IFC）は最近、貿易金融に関与する新興市場の銀行向けのガイドラインを作成しました。特定の危険信号が特定され、TBMLを識別するプロセスの一部として、銀行やその他の利害関係者に対する危険または警告標識として使用されます。
他の特定の関連文書には、2006年に公開されたFATFによる貿易ベースのマネーロンダリングというタイトルの3つの主要な文書からの統合された一連の赤旗が含まれます。 2008年に公開されたFATFによる貿易ベースのマネーロンダリングに関するベストプラクティス。 2012年に発行された貿易ベースのマネーロンダリングに関するAPG（アジアパシフィックグループ）
これらの文書は、TBMLに対処しようとしている政策立案者、規制当局、銀行にとって特に役立つ場合があります。
* シャー博士 モハンマド アサン・ハビブは、BIBMの教授兼ディレクター（トレーニング）です。
ahsan@bibm.org.bd
Bangladesh News/Financial Express 20190820
http://today.thefinancialexpress.com.bd/views-reviews/when-banks-run-risk-of-trade-based-money-laundering-1566221018/?date=20-08-2019
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